Mentre un conto tradizionale dei ritiri individuali ( IRA ) è progettato per risparmio previdenziale a lungo termine , con il costo di un collegio di istruzione così alto potrebbe essere necessario prendere in considerazione un ritiro dal tuo IRA per aiutare a sostenere le spese . Fortunatamente , date le giuste circostanze , l’Internal Revenue Service ( IRS ), può rinunciare alla solita sanzione del 10 per cento attaccato alla maggior parte dei ritiri IRA adottate prima di raggiungere l’età di 59 1 /2. Conto tradizionale IRA
un conto tradizionale IRA è come un conto investimento regolare , ma con alcuni benefici fiscali aggiunti. Contributi in conto sono generalmente realizzati su una base pre – tax, e la crescita all’interno del conto è tassato fino al momento del ritiro.
Fiscalità e sanzioni di conti IRA
In cambio i benefici fiscali di un conto IRA , l’IRS impone alcune regole che devono essere seguite per evitare sanzioni . Per cominciare, se si prende un prelievo da un conto IRA prima di raggiungere l’età di 59 1/2, si deve pagare una penale del 10 per cento sulla somma prelevata . Una volta raggiunta l’età di 70 1/2, si sono tenuti a cominciare a prendere le distribuzioni , e se non si riesce a farlo , si deve pagare una tassa di accisa pari al 50 per cento dell’importo avete trascurato di ritirarsi . Inoltre , tutte le distribuzioni di un conto tradizionale IRA sono interamente imponibile a tassi di reddito ordinario .
Penali Deroga per le spese di istruzione superiore
Se siete sotto l’età di 59 1/2 e si utilizza il ritiro IRA per le spese di istruzione superiore , l’IRS in genere rinuncia alla pena di 10 per cento. Spese di istruzione superiore qualificati sono definiti come libri, tasse scolastiche , tasse , forniture e attrezzature necessarie per la vostra partecipazione a un istituto di istruzione ammissibili . Gli istituti ammissibili comprendono quasi tutti gli accreditati , pubblici , senza scopo di lucro , o privati, istituzioni post-secondaria . La distribuzione può essere utilizzato per voi, il vostro coniuge , o dei figli o nipoti di voi o il vostro coniuge .
Prendendo il tuo Ritiro
Per fare il prelievo , contattare il di servizi finanziari e informarli della vostra intenzione . Di solito si dovrà compilare un modulo di recesso IRA , che specifica la quantità del ritiro , il motivo per il ritiro , e come si desidera che i fondi distribuiti . È anche possibile indicare se si desidera qualsiasi ritenuta fiscale prelevata dalla distribuzione .
Pagare le tasse
Anche se il 10 per cento sanzione ritiro prematuro può essere revocato per la vostra spesa istruzione superiore distribuzione, non si può evitare la tassazione che è dovuto in tutti i prelievi tradizionali IRA . Poiché i contributi al tuo account sono stati depositati senza essere tassati , l’IRS tassare adesso come li si usa. Alla fine dell’anno , si dovrebbe ricevere un modulo 1099 -R dalla società di servizi finanziari, con il vostro account che vi elencherà vostra distribuzione totale per l’anno . Trasferire questa quantità alla linea 15 del modulo 1040 quando si lima le tasse .